Mike Plevier Geld & Carrière vandaag, 13:51

Leestijd: 3 minuten

‘Dit is de meest miskende fiscale truc: meer geld, minder belasting’

Stel je voor: je betaalt nu minder belasting én je bouwt tegelijkertijd vermogen op voor later. Klinkt te mooi om waar te zijn? Dat is het niet. Het heet pensioenbeleggen via een lijfrenterekening.

Naar mijn mening is het een van de meest onderbenutte fiscale trucs die er bestaat. Toch maken nog te weinig mensen er gebruik van. Tijd om daar verandering in te brengen.

Hoe werkt het precies?

In Nederland kun je elk jaar een bedrag inleggen op een lijfrenterekening of lijfrentebeleggingsrekening. Dat bedrag mag je aftrekken van je belastbare inkomen. Concreet betekent dit: als jij 5.000 euro inlegt en je zit in de hoogste belastingschijf, krijg je zo’n 2.450 euro terug van de Belastingdienst. Effectief beleg je met pensioenbeleggen dus voor de helft met geld dat anders toch naar de fiscus was gegaan.

Het bedrag dat je jaarlijks mag inleggen noemen ze de jaarruimte is afhankelijk van je inkomen en eventueel al opgebouwd pensioen. Voor veel mensen ligt die jaarruimte tussen 2.000 euro en 15.000 euro per jaar. Heb je de afgelopen jaren jaarruimte laten liggen? Dan kun je die tot tien jaar terug alsnog benutten via de zogenoemde reserveringsruimte. Dat is het inhaalrecht dat de meesten compleet over het hoofd zien.

Wat te doen als je de AOW-leeftijd hebt bereikt?

Wanneer je de AOW-leeftijd bereikt, wat overigens steeds langer duurt, laat je de pot uitkeren. Die uitkering wordt belast als inkomen, maar hier zit het slimme van de constructie die pensioenbeleggen heet: na je AOW-leeftijd val je in een lagere belastingschijf. Je betaalt dan namelijk geen AOW-premie meer. Dat scheelt in 2025 zo’n 17,9 procent. Gevolg: je hebt nu belasting bespaard tegen het hoge tarief, en je betaalt later belasting tegen een lager tarief. Dat verschil is puur winst.

Bovendien groeit je inleg in de tussentijd door via beleggingen. Kies je voor een breed gespreide ETF, dan heb je historisch gezien een gemiddeld rendement van 7 tot 8 procent per jaar. Op de lange termijn zorgt het rente-op-rente effect ervoor dat zelfs een bescheiden maandelijkse inleg uitgroeit tot een flink bedrag.

Een simpel rekenvoorbeeld

Stel je bent 40 jaar en je legt de komende 25 jaar maandelijks 300 euro in op een lijfrentebeleggingsrekening. Uitgaande van 7 procent gemiddeld rendement per jaar, bouw je een pot op van ongeveer 240.000 euro. Dat kostte je netto beduidend minder dan 300 euro per maand, omdat je de belastingteruggave telkens hebt meegenomen. En bij de uitkering profiteer je van het lagere belastingtarief na je AOW-leeftijd.

Hoe begin je met pensioenbeleggen?

De meeste bekende brokers en banken bieden een lijfrentebeleggingsrekening aan. Denk aan BrandNewDay, De Giro of Meesman, maar ook je eigen bank. Je kunt al starten met kleine bedragen. Vraag eerst je jaarruimte op via de Belastingdienst, of gebruik de online jaarruimteberekening op belastingdienst.nl. Dan weet je exact hoeveel je dit jaar mag inleggen. De belastingteruggave vraag je aan via je aangifte inkomstenbelasting. Simpeler dan het klinkt.

Doe het gewoon

Ik snap dat pensioen ver weg voelt als je nu nog volop in het leven staat. Maar pensioenbeleggen is een van de weinige gevallen waarbij de overheid je actief beloont voor slim gedrag. Gebruik die ruimte. Je toekomstige zelf – die op het terras zit met een goed glas wijn – zal je dankbaar zijn.